東山街道辦事處2019年度部門決算分析報告

 

面對財政工作的新常態、新形勢、新要求，二0一九年度我辦財政部門在辦事處黨工委、行政的正確領導下，在各級各部門的大力支持和密切配合下，堅持以科學發展觀為統領，以組織收入為中心、以強化征管為手段，以節支增效為重點，堅持把“科學生財、合理聚財、依法理財”作為工作目標，按照“抓增收、控支出、強監督、促管理、帶隊伍”的工作方針，認真履行財政工作的職責和職能，積極組織財政收入，嚴格控制支出，不斷加強財源建設，強化財政監督檢查力度，切實提高資金使用效益，全面實現了財政收支平衡，圓滿完成了財政收支任務，較好的發揮了財政服務全辦經濟社會發展的作用，有效促進了全辦經濟和社會事業的良性發展，并按照“真實、準確、全面、及時”的八字方針編制了部門決算，現將今年部門決算編制情況作如下分析說明:

一、 單位情況

（一）基本情況。

1．主要職能。

東山街道辦事處地處湘鄉市城南，地理位置優越，交通便利。轄區面積29.6平方公里，轄10個行政村，3個社區居委會，96個村民小組，總人口3.2萬人，其中農業人口1.8萬人，現有耕地面積9643.02畝，實現糧食總產量21848噸，農業生產總值17350萬元。2019年我單位貫徹執行法律政策,不斷推進財源建設，同時加快發展農村經濟,切實增加農民收入，并推行政務公開,擴大農民的知情權和參與權，積極發展公益事業,提供公共服務保障，大力加強綜合治理,有效維護社會穩定。

2．機構情況。

本單位機構數17個。其中行政4個，分別是共產黨機關、政府機關、人大常委會機關、群眾團體；事業14個，分別是財政、文化、勞保、計育、城管、農技、農機、畜牧、經管、林業、水利、環保、企業。

2019年納入部門決算匯編范圍的獨立核算單位共18個，其中：

（1）、單戶錄入17戶，其中含單位17個，占單位總數的100%；比上年度減少一個。

（2）、行政單位匯總錄入4戶，其中含單位4個，占單位總數的100%；與上年度一致。

（3）、事業單位匯總錄入13戶，其中含單位13個，占單位總數的100%；比上年度減少一個。

3．人員情況，包括當年變動情況及原因。

本單位行政編制35人，年末在崗實有人數60人；事業編制52人，年末在崗實有人數110人，比上年度增加一人，為新調入人員。2019年末，我單位在職人員170人，其中，行政60人，財政18人，計育22人，文化6人，經管8人，林業4人，農機7人，畜牧9人，合醫2人，城管7人，水利6人，勞動管理10人，農技8人，企業3人。

（二） 當年取得的主要事業成效。

1、大力培植稅源，強化稅收征管，狠抓收入入庫

年初，我們根據市財稅大會的精神，明確專人負責抓稅收征收工作，并與國、地兩稅部門緊密配合、協調，深入一線，全力做好協稅、護稅工作。今年我們繼續加強與國地兩稅和公司企業的聯系，重點抓總部經濟稅收，全年經濟收入持續穩定增長。

2、堅持科學理財，合理規劃，提高了財政精細化管理水平

今年年初我們就編制了全年的零基預算，按“保重點、保民生、促發展”的原則，努力控制支出，壓縮非生產性開支，有效地保證了全辦的社會和諧穩定大局。通過規范會計核算，確保財政資金落到實處，提高工作效率。

3、加強財政監督，規范管理

今年，我們根據辦事處的實際情況，結合上級文件精神，修改了機關財務制度，進一步健全了各項管理制度。財政支出按年初的預算，按月撥款，各站辦及各村嚴格實行收支兩條線管理，嚴格控制坐支現象，同時嚴格控制“三公”經費支出，并對部分站辦和行政村、居委會的財務進行了本年度財政監督，出具了書面的財政監督報告，規范了站辦及村級的財務活動，保證了機關正常運轉，保障了重點支出，把有限的資金用好，提高了資金的使用效率。

4、加強村級財務會計代理中心工作的管理

我們嚴格依照市局對代理中心工作“一年起步，二年規范，三年達標”的要求，我們加強對代理中心工作的管理，根據東辦的實際情況，完善了各項規章制度。村級運轉經費要求收支兩條線，收入必須全部入賬，同事加強支出管理，嚴禁“白條報賬”，支出憑證必須合法、有效、要素齊全、審批手續齊全；村級財務必須公開、公示到位，接受廣大村民的民主監督。

對村級項目資金的管理，嚴格把關，把“一看、二算、三照”貫徹落實到整個項目實施的全程中，項目資金高效、封閉運行，提高了項目資金的使用效率和效能。

    5、全面落實惠農政策，全力確保惠農補貼發放到位

我辦始終按上級文件要求，落實好各項惠農政策，明確專人負責，不卡扣、不走樣，各項補貼及時足額發放至農戶手中。

6、加強隊伍建設，提高全所干部業務素質

黨的“十八大”以來，從中央到地方都在狠抓作風建設，我們也緊緊跟隨。年初制定了學習計劃，每月定期召開會議，組織全所干部學習黨的政策及上級的文件，進行思想教育，整頓工作作風，正副所長每星期輪流值班，定期通報干部遵守工作紀律情況，嚴格實行獎懲，同時要求全所干部強化服務意識，人人爭當好服務員，通過崗位練兵，內強素質，外樹形象，增強了主人翁的精神。全所人員個個你追我趕，奮勇爭先，自覺維護團隊的整體優良形象。

二、收入支出預算執行情況分析

（一）收入支出預算安排情況。

本單位收入支出按照“二上二下”原則編制預算，提交人代會審議通過嚴格執行。

（二）收入支出預算執行情況。

本單位收入支出嚴格按照年初預算執行。

1．收入支出與預算對比分析。

本單位收入支出與預算基本無差異。

2．收入支出結構分析。

（1）本年度總收入3179.13萬元，其中財政撥款收入1956.68萬元，占總收入的62%；事業收入264.85萬元，占總收入的8%；上級補助收入42.94萬元，占總收入的1%，其它收入914.66萬元，占總收入的29%。

本年度總支出3371.31萬元，其中1931.32萬元為工資福利支出，占全年總支出的57%；1378.78萬元為商品和服務支出，占全年總支出的41%；35.54萬元為對個人和家庭的補助支出，占全年總支出的1%；25.66萬元為其他資本性支出，占全年總支出的1%。按照中央八項規定和厲行節約、福利限額、政府采購各項規定，壓縮會議、接待等一般性支出，堅持以“保工資、保運轉、保穩定、保重點”為目標，優化支出結構，確保全辦經濟建設和社會各項事業的正常發展。

 

 

（2）收入支出按部門所屬單位分布情況（可列表）。

 

編制單位：湘鄉市東山街道辦事處
項目				本年收入合計	本年支出合計
編制單位：湘鄉市東山街道辦事處
項目				本年收入	本年支出
支出功能分類科目編碼			科目名稱
類	款	項	欄次	5	6
			合計	31,791,250.24	33,713,073.62
201			一般公共服務支出	15,812,902.74	15,812,902.74
20101			人大事務	412,615.50	412,615.50
2010101			行政運行	412,615.50	412,615.50
20103			政府辦公廳（室）及相關機構事務	11,636,569.13	11,636,569.13
2010301			行政運行	4,894,532.05	4,894,532.05
2010399			其他政府辦公廳（室）及相關機構事務支出	6,742,037.08	6,742,037.08
20106			財政事務	2,113,081.62	2,113,081.62
2010601			行政運行	2,113,081.62	2,113,081.62
20129			群眾團體事務	348,185.00	348,185.00
2012901			行政運行	348,185.00	348,185.00
20131			黨委辦公廳（室）及相關機構事務	1,302,451.49	1,302,451.49
2013101			行政運行	1,302,451.49	1,302,451.49
204			公共安全支出	2,032,481.78	2,032,481.78
20406			司法	2,032,481.78	2,032,481.78
2040601			行政運行	2,032,481.78	2,032,481.78
207			文化旅游體育與傳媒支出	707,129.80	707,129.80
20701			文化和旅游	707,129.80	707,129.80
2070101			行政運行	707,129.80	707,129.80
208			社會保障和就業支出	1,501,606.81	1,501,606.81
20801			人力資源和社會保障管理事務	1,501,606.81	1,501,606.81
2080101			行政運行	1,501,606.81	1,501,606.81
20828			退役軍人管理事務	0.00	0.00
2082801			行政運行	0.00	0.00
210			衛生健康支出	2,242,263.63	2,242,263.63
21007			計劃生育事務	2,242,263.63	2,242,263.63
2100717			計劃生育服務	2,242,263.63	2,242,263.63
211			節能環保支出	55,429.57	55,429.57
21101			環境保護管理事務	55,429.57	55,429.57
2110101			行政運行	55,429.57	55,429.57
212			城鄉社區支出	2,500,419.07	2,500,419.07
21201			城鄉社區管理事務	2,500,419.07	2,500,419.07
2120101			行政運行	2,500,419.07	2,500,419.07
213			農林水支出	6,529,301.71	8,451,125.09
21301			農業	3,339,710.13	3,339,710.13
2130101			行政運行	3,339,710.13	3,339,710.13
21302			林業和草原	317,154.97	317,154.97
2130201			行政運行	317,154.97	317,154.97
21303			水利	655,810.99	655,810.99
2130301			行政運行	655,810.99	655,810.99
21307			農村綜合改革	2,216,625.62	4,138,449.00
2130705			對村民委員會和村黨支部的補助	2,216,625.62	4,138,449.00
216			商業服務業等支出	409,715.13	409,715.13
21602			商業流通事務	409,715.13	409,715.13
2160201			行政運行	409,715.13	409,715.13

3．支出按經濟分類科目分析。

（1）“三公”經費支出情況：

2019年我單位使用一般公共預算財政撥款安排“三公”經費支出12.18萬元，比去年同期減少30%。這與我們年初根據中央八項規定的精神，制定嚴格的財務制度，嚴格執行中央八項規定，厲行節約，嚴格壓縮非生產性開支是分不開的。

（2）會議費支出情況：

2019年我單位會議費支出29.93萬元，比去年同期15.06萬元增長38.9%。

（3）培訓費支出情況：2019年我單位培訓費支出7.67萬元，比去年同期13.54萬元減少43%。

（4）其他對部門（單位）影響較大的支出情況。

本單位無此情況。

（5）重點經濟分類支出中存在的問題及改進措施。

本單位無此情況。

4.財政撥款收入、支出分析。

本年度財政撥款收入1956.68萬元，比上年減少7.46%；財政撥款支出2148.86萬元，比上年增加 18%。

（三）年末結轉和結余情況。

1．分資金來源、資金性質結轉和結余情況，特別是項目經費結轉和結余情況。

根據資金性質其中：本年度基本支出年末結轉和結余650.09萬元，比上年度減少192.18萬元，減少22.82%。

根據資金來源劃分，其中：一般公共預算財政撥款本年度年末結轉和結余650.09萬元，比上年度減少192.18萬元，減少22.82%。

2．分單位結轉和結余情況。

本年度政府行政運行年末結轉和結余80.09萬元，本年度農業行政運行年末結轉和結余570萬元。

3．結轉和結余規模較大的原因分析及消化結轉和結余的對策。

本單位無。

四）當年預算執行中存在問題、原因及改進措施。

無

三、資產負債情況分析

年末部門（單位）資產、負債基本情況，與上年度對比情況，包括增減絕對值與幅度，增減變動主要原因(可用柱形圖或折線圖)。

（一）資產負債結構情況。

2019年東山街道辦事處財政所在市局的業務指導下，在街道黨工委行政的正確領導和大力支持下，在確保機關正常運轉的情況下，保證了年度收支基本平衡，本年度與上級財政結算結余650.09萬元。今后我們將更加嚴格地落實中央八項規定和厲行節約、福利限額、政府采購各項規定、壓縮會議、接待等一般性支出，堅持以“保工資、保運轉、保穩定、保重點”為目標，堅持依法理財，依法治稅，大力組織財政收入，切實加強財政管理，科學合理調度資金，不斷優化支出結構，確保全辦經濟建設和社會各項事業的正常發展。

（二）資產負債對比分析。

行次	單位名稱	資  產
		財政應返還額度	比上年增減%
欄次		1	2
1	湘鄉市東山街道辦事處	650.09	-22.82

四、本年度部門決算等財務工作開展情況

（一）本部門（單位）財務管理、決算組織、編報、審核情況。

嚴格按照上級財政部門的統一要求，組織開展本年度的部門決算編報工作，如實、如質的填報報表，并上報市財政局專業股室進行審核。

（二）本部門（單位）決算公開工作、主管部門對所屬單位按規定批復決算工作開展情況。

嚴格按照上級財政部門的批復開展決算工作。

（三）對部門（單位）決算管理及報表設計的意見建議。

無

（四）對加強部門決算數據分析利用工作的建議。

    無

 

 

附：

 

行政事業單位財務分析指標

 

一、行政單位財務分析指標

1.支出增長率，衡量行政單位支出的增長水平。計算公式為：

支出增長率＝(本期支出總額÷上期支出總額-1)×100%

2.當年預算支出完成率，衡量行政單位當年支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

當年預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余支出數。

3.人均開支，衡量行政單位人均年消耗經費水平。計算公式為：

人均開支＝本期支出數÷本期平均在職人員數×100%

4.項目支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

項目支出比率=本期項目支出數÷本期支出總數×100%

5.人員支出、公用支出占總支出的比率，衡量行政單位的支出結構。計算公式為：

人員支出比率=本期人員支出數÷本期支出總數×100%

公用支出比率=本期公用支出數÷本期支出總數×100%

6.人均辦公使用面積，衡量行政單位辦公用房配備情況。計算公式為：

人均辦公使用面積=本期末單位辦公用房使用面積÷本期末在職人員數

7.人車比例，衡量行政單位公務用車配備情況。計算公式為：

人車比例=本期末在職人員數÷本期末公務用車實有數:1

 

二、事業單位財務分析指標

1.預算收入和支出完成率，衡量事業單位收入和支出總預算及分項預算完成的程度。計算公式為：

預算收入完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余收入數

預算支出完成率＝年終執行數÷（年初預算數±年中預算調整數）×100%

年終執行數不含上年結轉和結余支出數

2.人員支出、公用支出占事業支出的比率，衡量事業單位事業支出結構。計算公式為：

人員支出比率＝人員支出÷事業支出×100%

公用支出比率＝公用支出÷事業支出×100%

3.人均基本支出，衡量事業單位按照實際在編人數平均的基本支出水平。計算公式為：

人均基本支出＝（基本支出-離退休人員支出）÷實際在編人數

4.資產負債率，衡量事業單位利用債權人提供資金開展業務活動的能力，以及反映債權人提供資金的安全保障程度。計算公式為：

資產負債率＝負債總額÷資產總額×100%

 

此外，行業事業單位還可根據相關財務制度規定和分析需要增加相關分析指標，如：

1.財政撥款依存度, 衡量部門（單位）對財政撥款的依賴程度。

財政撥款依存度＝財政撥款收入÷收入總額×100%

2.固定資產成新率，反映部門（單位）固定資產的新舊程度。

固定資產成新率=固定資產凈值÷固定資產原值×100%