一、2021年財政預算執行情況

2021年，在全市資金調度異常緊張的大環境下，我鄉的財政工作在市財政局的指導下、在鄉黨委政府的領導下、在鄉人大的依法監督及全鄉廣大干部、群眾的理解、支持下，面對經濟下行壓力加大、財政資金供需矛盾突出等嚴峻形勢，迎接挑戰、勇于擔當，緊緊圍繞鄉黨委、政府的年度經濟目標，充分運用更加科學、高效的理財機制，努力增收節支，不斷提升工作水平，財政運行總體平穩，各項民生政策有效落實，為我鄉經濟和社會事業發展奠定了堅實基礎。

（一）財政收入完成情況

2021年我鄉實現財政預算收入2643.58萬元，完成年度預算目標的101%，比2020年增收18.19萬元，其中：

1.上級補助收入完成2546.08萬元；

2.其他收入完成97.5萬元；

全年共完成稅收576萬元，其中目錄稅收完成378萬元，總部經濟完成198萬元。

（二）財政支出完成情況

2021年全年完成財政預算總支出2643.58萬元，其構成如下：

1.一般公共預算支出1123.55萬元；

2.文化支出53.99萬元；

3.社保就業支出71.31萬元；

4.醫療衛生支出49.34萬元；

5.計劃生育支出130.14萬元；

6.城鄉社區支出170.96萬元；

7.農林水支出992.41萬元；

8.交通運輸支出14.62萬元；

9.安全生產支出37.26萬元；

全年財政預算收支保持緊平衡。

（三）2021年財政主要工作回顧

1、財政收入快速穩定增長

根據我鄉稅源特點，我們一是強化征管，積極協調稅務部門加大稽查力度，對重點稅源企業進行專項稽查，做到應收盡收，足額入庫。對韶陽石材、立鑫沙場、恒盛建材等重點企業盤清底子，明確任務，逐月抓入庫進度，保障及時入庫。二是培植稅源，進一步強化服務保障，對骨干稅源建立黨政領導與企業“一對一”聯點負責制度進行跟蹤服務，及時解決企業急、難、愁、盼問題，促進企業納稅能力不斷提高。三是產業招商，盤活鄉、村閑置資產，結合我鄉“一區兩地三園”戰略定位，積極引入特色旅游、特色種植、特色項目，不斷優化稅源結構。其中湯泉谷特色旅游項目納稅160萬元，為我鄉全年稅收任務的完成作出了巨大貢獻。同時，充分利用我鄉人脈資源大力發展總部經濟，增加納稅總量。全年完成目錄稅收576萬元（其中：總部稅收198萬元），完成年度目標任務的123.71%，稅收完成情況在全市排名第三，稅收總額創我鄉歷史新高。

2、財政支出結構調整優化

2021年我們統籌全鄉各項事業發展，梳理財政資金使用情況，不斷優化支出結構，努力籌措資金，加大資金調度力度，充分發揮財政宏觀調控職能，堅持保鄉村兩級正常運轉、保民生、保重點、保基本支出，兼顧一般支出、壓縮非生產性開支，積極組織和盤活往來資金，預算內資金支付總量比2020年增加18.19萬元，基本實現財政預算內資金的收支平衡，較好保證了鄉村兩級的正常運轉和重點項目、重點支出的及時支付。

3、財政基礎工作不斷夯實

一是優化人員配備。在機關財務人員嚴重缺乏又不能新進招錄的情況下，調整其他站辦人員補充財政所業務崗位，在實際人員減少的情況下，全年的賬務處理基本實現了日清月結，為財政工作開展打下了堅實基礎。二是強化培訓管理。組織業務人員開展專門的業務培訓，提高業務水平；搞好新老業務人員傳、幫、帶，確保工作順利銜接；加強對人員的考核管理，明確崗位職責、強化崗位目標管理，向管理要效能。三是規范財務管理。結合巡察反饋問題對機關財務制度進行了完善、補充，從制度上、源頭上堵住監管漏洞，鄉級財務管理工作更加規范，管理人員的思想覺悟和專業水平得到了進一步的提高。四是加強村級財務管理。充分利用互聯網+監督平臺，村級財務公開公示和社會監督發揮了有效作用。和鄉紀委一起組織對村務監督委員會及報賬員進行了專門的業務培訓，村務監督委員會的履職能力得到顯著加強。加強對村級換屆后新任職報賬員的業務培訓，提高村級財務人員的業務素養，強化對村級報賬員的考核管理，督促村級報賬員切實履行工作職責，促進村級財務管理水平不斷提高。全年財政基礎工作有較大提升，從財政精細化績考核反饋的情況來看，有望實現多年考核獲獎零突破。

4、各項重點支出保障有力

2021年共錄入惠農補貼11大類，涉及55758人次，發放各項涉農專項補貼資金2100.67萬元，其中：農業類補貼607.42萬元，林業類補貼18.51萬元，畜牧類補貼47.63萬元，社保民政類補貼893.23萬元，計劃生育類補貼83.8萬元，移民類補貼52.2萬元，災損類補貼14.3萬元，農機類補貼60.51萬元，鞏固脫貧成果類補貼129.79萬元，工資性補貼類補貼77.84萬元，其他類補貼115.62萬元。強化了同相關部門的協調和溝通，確保及時、準確發放到位，切實維護我鄉人民群眾利益。

2021年，財政工作各項目標任務的圓滿完成，是鄉黨委、政府正確領導的結果，是鄉人大主席團和各位代表積極支持和有效監督的結果，是鄉村兩級同心協力、共同努力的結果。在此，我謹向一直以來支持、理解、關心財政工作的各級領導、各位代表表示衷心的感謝！

回顧過去的一年，財政工作進步明顯，但財政形勢更趨嚴峻：一是工業基礎薄弱、稅源單一，收入增長乏力。二是財政收支矛盾更加突出，保運轉、保民生壓力大。由于去年市級財政資金調度困難，目前還有部分支出沒有安排資金，短時間內支付壓力很難緩解。三是財政管理水平有待提升，財務制度有待完善，財政業務人員專業水平有待進一步提高。從巡察反饋來看，我們在往來清理、資產管理方面還存在不足。四是村級財務管理的規范性、村級財務人員的專業素養等方面有待進一步加強。對上述問題，我們將講責任、講擔當，認真分析和研究，采取有效措施予以解決。

二、2022年財政預算（草案）

2022年，我鄉的財政工作和預算安排將嚴格按照《預算法》的要求，緊緊圍繞鄉黨委、政府的決策部署和人大會議確定的目標，堅持勤儉節約、過緊日子的思想，從嚴從緊編制預算。

根據上述指導思想和我鄉2022年經濟發展目標，2022年財政預算作如下安排：

（一）財政收入情況

2022年我鄉計劃完成財政預算收入2719萬元，較2021年增長3%。

1.上級補助收入預算2569萬元；

2.其他收入預算150萬元；

3.計劃2022年完成稅收800萬元，其中目錄稅收800萬元，總部經濟300萬元。

（二）財政支出情況

2022年財政預算總支出2719萬元，比2021年增加76萬元，增長3%，增長的主要原因是由于工資的晉級、晉檔。具體為：

1、鄉政府機關377萬元；

2、黨政綜合辦公室125萬元；

3、黨建辦公室77萬元；

4、自然資源和生態環境辦公室93萬元；

5、社會治安和應急管理辦公室87萬元；

6、財政所242萬元；

7、武裝部12萬元；

8、紀檢監督室27萬元；

9、退役軍人辦公室44萬元；

10、綜合執法大隊121萬元；

11、社會事務綜合服務中心103萬元；

12、農業綜合服務中心351萬元；

13、人居環境辦公室98萬元；

14、政務中心52萬元；

15、經濟發展辦（鄉村振興辦公室）223萬元；

16、社會事務辦（衛健辦）97萬元

17、村級管理費727萬元，其中村級運轉經費440萬元，村級項目150萬元；

以上累計2022年財政總收入2719萬元，安排財政總支出2719萬元，收支平衡。

三、2022年財政工作計劃

為了全面完成2022年的財政預算目標，我們將在鄉黨委、政府的堅強領導下，緊緊圍繞我鄉“一區兩地三園”戰略定位，科學謀劃，著重做好以下方面的財政工作。

（一）堅持科學發展，確保財政收入穩步增長

1、優化稅源結構。積極創新招商引資方式，結合我鄉區位優勢，引進特色產業，打造育塅特色，不斷優化稅源結構。強化服務理念，積極打造良好的營商環境。主動為企業排憂解難，提供政策、信息服務，幫助企業增產增收。年內計劃新增目錄企業5家，完成目錄稅收500萬元以上。

2、挖潛堵漏增效。結合我鄉以資源型企業為稅源支柱的結構特點，把資源企業的稅收管控作為稅收征管的重要方面，同時抓大不放小，堵漏增收。財政稅收組將建立完整的稅收征管臺賬，逐月逐納稅單位進行稅收監督檢查，確保應收盡收。

3、狠抓總部經濟。繼續深入挖掘我鄉人脈資源發展總部經濟，年內計劃新增總部經濟企業1家，引入總部經濟企業1家，力爭完成總部稅收300萬元。

4、狠抓收入征管。積極爭取非稅執收部門的支持，抓好其他收入的征管，確保年度預算目標的完成。

（二）堅持以人為本，調整優化財政支出結構

1、進一步強化預算資金管理力度，完善財政預算管理體系，發揮好預算管理的約束作用，全面推行預算公開和預算執行公開。堅持沒有預算不得支出的原則，合理安排基本運轉支出，保障工資性支出，保障民生實事支出，保障鄉黨委、政府重大決策部署的相關支出，積極爭取上級政府和部門的資金支持，力爭更多的資金保障各項民生事業建設。

2、堅決壓減非生產性開支。今年各部門單位的“三公”經費和非生產性支出全面推行定員定額預算管理，全面完善財務制度，嚴格控制非生產性開支。

3、強化財政監督管理，加強對項目資金和大額支付資金的管理，嚴格落實“三重一大”工作制度。認真履行項目建設監督管理職責，注重項目資金的績效管理，把項目資金用好、用實，保障項目資金的使用效益。

（三）堅持改革創新，構建科學財政管理體系

今年，在鄉黨委政府領導的高度重視下，鄉財政業務人員得到了補充，為財政工作的開展提供了保障。我們將進一步優化崗位目標考核，加強鄉村兩級財政人員的教育、管理，不斷提高職業道德和政治素質，全面提升業務技能和操作本領，努力打造一支“三牛四干”型鄉村兩級財務管理隊伍。針對巡察和考核反映的薄弱環節，我們將對標對表積極整改，結合新形勢、新要求完善財務制度，強化資產管理、往來清理、債務管理，筑牢財政工作基礎，提高財政科學化、精細化管理水平，爭取一年一個臺階，不斷提升財政管理服務水平。

（四）堅持依法理財，提升財政治理服務效能

全面落實好各項惠農涉農政策，精準、高效發放城鄉低保、撫恤、農業耕地地力補貼、計生獎扶、扶貧等惠農補貼資金。協調相關部門對基礎數據核查比對，加大對各類補貼發放的監督、檢查，確保及時、準確、足額發放，切實保障人民群眾權益，助力鄉村振興。

（五）堅持全力協調，籌措資金化解支付壓力

過去，我們講了多年的要樹立過緊日子的思想，2022年的春節，我們真正體會到了過緊日子的滋味。財政形勢緊張、資金調度異常困難是當前湘鄉乃至湘潭的普遍現象，從年后兩個月的資金安排情況來看，也只是保障工資支出，沒有調度運轉資金，短期來看難以化解支付壓力。目前，鄉財政尚有800萬的資金缺口，我們將千方百計抓收入，竭盡所能籌資金，逐步緩解支付壓力，也懇請各位領導、代表給予財政工作更多的理解、支持、幫助。

各位代表，做好2022年的財政工作，任務艱具，責任重大，但“惟其艱難，方顯勇毅”，越是在艱難的時候越是能體現出擔當和勇氣，我們堅信困難是暫時的，我們要在鄉黨委、政府的正確領導下，在鄉人大的依法監督和大力支持下，緊緊依靠鄉村兩級干部和全鄉人民的共同努力，全力完成本次會議確定的各項財政任務，為促進育塅經濟社會協調穩定可持續發展做出更大的貢獻。